Οι Φιλιππίνες κινούνται για την αντιμετώπιση της φοροδιαφυγής στα κρυπτονομίσματα με νέους κανόνες

The Philippines ανακοίνωσε σχεδιάζει να θέσει σε εφαρμογή ένα πλήρες πλαίσιο για τα ψηφιακά περιουσιακά στοιχεία, με στόχο την καταπολέμηση της διασυνοριακής φοροδιαφυγής και τον τερματισμό των παράνομων χρηματοοικονομικών ροών.

Ο Υπουργός Οικονομικών Ραλφ Ρέκτο, σε δημόσια δήλωση, επιβεβαίωσε ότι το Υπουργείο Οικονομικών (DOF) θα υιοθετήσει το Πλαίσιο Αναφοράς Κρυπτονομισμάτων (CARF) έως το 2028. 

«Αυτή είναι μια έγκαιρη δέσμευση, καθώς το ψηφιακό νόμισμα καθίσταται ένα από τα προτιμώμενα μέσα συναλλαγών. Η κυβέρνηση πρέπει να διασφαλίσει ότι οι χρήστες κρυπτονομισμάτων πληρώνουν το δίκαιο μερίδιο των φόρων που τους αναλογούν και ότι καμία παράνομη οικονομική δραστηριότητα δεν μένει ατιμώρητη», δήλωσε ο Recto.

Η δέσμευση αναλήφθηκε επίσημα από τον Υφυπουργό Εσόδων του Υπουργείου Εξωτερικών, Charlito Martin Mendoza, κατά τη διάρκεια της 8ης Συνάντησης της Πρωτοβουλίας για την Ασία στις Μαλδίβες νωρίτερα φέτος.

Η απόφαση αποτελεί μέρος μιας ευρύτερης κυβερνητικής προσπάθειας για την αύξηση της διαφάνειας στις συναλλαγές κρυπτονομισμάτων και τη βελτίωση της διεθνούς συνεργασίας όσον αφορά τη φορολογική συμμόρφωση.

CARF: Ένα εργαλείο για παγκόσμια διαφάνεια

Το CARF, που αναπτύχθηκε από τον ΟΟΣΑ, έχει σχεδιαστεί για να καθιερώσει την αυτόματη ανταλλαγή οικονομικών δεδομένων που σχετίζονται με τα κρυπτονομίσματα μεταξύ των φορολογικών αρχών παγκοσμίως. Μόλις εφαρμοστεί, θα επιτρέψει στις Φιλιππίνες να λαμβάνουν δεδομένα από ξένα χρηματιστήρια και πλατφόρμες σχετικά με τις κατοχές ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων και τις συναλλαγές των Φιλιππινέζων χρηστών.

Σύμφωνα με την Recto, τα ταχύτερα συστήματα ανταλλαγής πληροφοριών είναι κρίσιμα εάν η κυβέρνηση θέλει να παραμείνει μπροστά από τα σχέδια φοροδιαφυγής στον ψηφιακό χώρο.

Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC) στοχεύει σε παρόχους υπηρεσιών

Παράλληλα με την υιοθέτηση του CARF, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς των Φιλιππίνων (SEC) δημοσίευσε νέους κανόνες που απευθύνονται στους παρόχους υπηρεσιών κρυπτονομισμάτων (CASP). Αυτές οι οδηγίες ορίζουν ότι κάθε εταιρεία που προσφέρει υπηρεσίες ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων πρέπει να εγγραφεί και να εξασφαλίσει τις κατάλληλες άδειες πριν από τη λειτουργία της στη χώρα.

Ο Βοηθός Διευθυντής της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς (SEC), Πάολο Ονγκ, δήλωσε κατά τη διάρκεια της Εβδομάδας Φιλιππίνων Blockchain 2025 ότι οι νέοι κανόνες καταρτίστηκαν όχι μόνο για να υποστηρίξουν νόμιμες επιχειρήσεις αλλά και για να κλείσουν μη εγγεγραμμένες οντότητες. 

«Πιστεύουμε ότι οι κανόνες θα δώσουν μεγαλύτερη ισχύ στην ομάδα επιβολής του νόμου και θα μπορέσουν να είναι πιο δυναμικές στην καταδίωξη μη εγγεγραμμένων πλατφορμών που λειτουργούν στις Φιλιππίνες». είπε ο Ονγκ.

Ανακαλύψτε πολλά υποσχόμενα έργα...

Πολλά υποσχόμενα έργα...

(Διαφήμιση)

Το άρθρο συνεχίζεται...

Οι κανόνες απαιτούν από τις CASP να εγγραφούν ως ανώνυμες εταιρείες με ελάχιστο καταβεβλημένο κεφάλαιο 100 εκατομμυρίων PHP (περίπου 1.8 εκατομμύρια δολάρια). Πρέπει να υποβληθούν για έγκριση πρόσθετα έγγραφα, συμπεριλαμβανομένου ενός επιχειρηματικού σχεδίου και γνωστοποιήσεων κινδύνου. Αυτά τα μέτρα διασφαλίζουν ότι μόνο σοβαροί παίκτες εισέρχονται στον χώρο, βελτιώνοντας παράλληλα τις διασφαλίσεις των επενδυτών.

Μια σημαντική ανησυχία για τις ρυθμιστικές αρχές είναι η κακή χρήση των κεφαλαίων των πελατών, ένα ζήτημα που έχει αναδυθεί σε περιπτώσεις κατάρρευσης χρηματιστηρίων υψηλού προφίλ σε όλο τον κόσμο. Οι νέες οδηγίες της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς (SEC) απαιτούν αυστηρό διαχωρισμό μεταξύ των περιουσιακών στοιχείων της εταιρείας και των περιουσιακών στοιχείων των πελατών.

Προς το παρόν δεν υπάρχει συγκεκριμένη άδεια για άτομα που προσφέρουν οικονομικές συμβουλές σχετικά με τα κρυπτονομίσματα. Ωστόσο, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC) ενθαρρύνει όσους ενδιαφέρονται να εξερευνήσουν το ρυθμιστικό της περιβάλλον. 

Ρύθμιση του Μάρκετινγκ και των Influencers

Το μάρκετινγκ ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων βρίσκεται επίσης στο μικροσκόπιο. Σύμφωνα με τους νέους κανόνες, όποιος προωθεί κρυπτονομίσματα όπως Bitcoin, Ethereum και  σολάριουμ πρέπει να είναι εγγεγραμμένη οντότητα με άδεια SEC. Ο Ong προειδοποίησε ότι οι λεγόμενοι εκπαιδευτικοί που προωθούν συγκεκριμένες πλατφόρμες, ιδίως απάτες, ενδέχεται να αντιμετωπίσουν την επιβολή του νόμου.

«Δεν απαγορεύουμε την αποζημίωση για εκπαιδευτικές προσπάθειες, αλλά πάντα εξετάζουμε την καλή πίστη. Εάν εκπαιδεύετε και δεν προωθείτε μια συγκεκριμένη επένδυση ή πλατφόρμα, είναι γενικά αποδεκτό», δήλωσε ο Ong.

Κανόνες Καταχώρισης Κρυπτονομισμάτων και Μοντέλο Διπλής Ρυθμιστικής Αρχής

Η ευρύτερη ρυθμιστική ώθηση της χώρας περιλαμβάνει ένα μοντέλο διπλής ρυθμιστικής αρχής για την επίβλεψη των καταχωρίσεων κρυπτονομισμάτων. Σύμφωνα με αυτό το μοντέλο, η Bangko Sentral ng Pilipinas (BSP) ρυθμίζει τους Παρόχους Υπηρεσιών Εικονικών Περιουσιακών Στοιχείων, ενώ η SEC χειρίζεται ψηφιακά περιουσιακά στοιχεία που πληρούν τις προϋποθέσεις ως τίτλοι.

Η συνδυασμένη προσπάθεια αποσκοπεί στην αυστηρότερη συμμόρφωση σε όλα τα ανταλλακτήρια κρυπτονομισμάτων, τις αρχικές προσφορές token και τις διασυνοριακές συναλλαγές. Οι κανονισμοί ενσωματώνουν επίσης διατάξεις από υφιστάμενους νόμους, όπως ο Νόμος περί Προστασίας Προσωπικών Δεδομένων και ο Νόμος περί Πρόληψης του Κυβερνοεγκλήματος.

Όλες οι καταχωρίσεις token πρέπει να ακολουθούν αυστηρούς κανόνες σχετικά με την ταξινόμηση, τη βαθμολόγηση κινδύνου, τους ελέγχους KYC και τη συμμόρφωση με τον Κανόνα Ταξιδιού της FATF για συναλλαγές άνω των 1,000 $.

Κυρώσεις για Μη Συμμόρφωση

Οι κυρώσεις βάσει του νέου πλαισίου είναι αυστηρές. Για τους CASP, οι παραβάσεις για πρώτη φορά μπορούν να επισύρουν πρόστιμο 50,000 PHP (885 δολάρια), το οποίο αυξάνεται σε 200,000 PHP (3,540 δολάρια) για επαναλαμβανόμενες παραβάσεις. Οι αχρησιμοποίητες άδειες μπορούν να ανακληθούν μετά από 12 μήνες αδράνειας.

Για μεγαλύτερες παραβάσεις που αφορούν απάτη ή ψευδείς ισχυρισμούς, οι εταιρείες ενδέχεται να αντιμετωπίσουν πρόστιμα έως και 5 εκατομμύρια PHP και φυλάκιση έως και 21 έτη. Οι παραβιάσεις της προστασίας δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα μπορούν να οδηγήσουν σε πρόσθετες κυρώσεις μεταξύ 500,000 και 5 εκατομμυρίων PHP.

Η κυβέρνηση έχει επίσης εκφράσει την προθυμία της να βελτιώσει τους κανόνες καθώς εξελίσσεται ο κλάδος. Ο Ong τόνισε ότι η ανατροφοδότηση από την κοινότητα θα αποτελέσει ουσιαστικό μέρος της διαμόρφωσης των μελλοντικών κατευθυντήριων γραμμών.